本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中,毛利率-10.55%,同比增54.29%,净利率-388.24%,同比减157.03%,销售费用、管理费用、财务费用总计1.05亿元,三费占营收比92.69%,同比减21.01%,每股净资产-0.43元,同比减159.93%,每股经营性现金流-0.01元,同比增59.28%,每股收益-0.62元,同比减210.0%。具体财务指标见下表:
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财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-56.74%,原因:支付货款。
- 交易性金融资产的变动原因:公司持有黄河银行股权变动及委派的董事辞职等原因,公司不再满足权益法核算,将持有的黄河银行股权调整至交易性金融资产核算。
- 应收款项变动幅度为-42.78%,原因:取得销售回款。
- 应收账款融资变动幅度为-100.0%,原因:子公司华辉环保支付货款。
- 长期股权投资变动幅度为-100.0%,原因:公司持有黄河银行股权变动及委派的董事辞职等原因,公司不再满足权益法核算,将持有的黄河银行股权调整至交易性金融资产核算。
- 其他非流动资产变动幅度为-91.73%,原因:子公司中科新材计提预付郑州大学技术转让款减值准备。
- 应付职工薪酬变动幅度为36.36%,原因:子公司中科新材职工薪酬延期支付。
- 合同负债变动幅度为-36.92%,原因:子公司华辉环保预收货款发货结转。
- 长期借款变动幅度为-100.0%,原因:子公司中科新材的长期借款债权人已宣告提前到期,将其重分类至一年内到期的非流动负债。
- 其他综合收益变动幅度为153.43%,原因:公司持有黄河银行股权变动及委派的董事辞职等原因,公司不再满足权益法核算,将持有的黄河银行股权已确认其他综合收益结转。
- 管理费用变动幅度为-55.64%,原因:上年同期将停工损失计入管理费用。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为59.28%,原因:支付职工薪酬减少。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为103.06%,原因:构建固定资产支付的现金减少。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-151.07%,原因:自非关联方取得借款减少。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:去年的净利率为-180.67%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值不高。
- 融资分红:公司上市26年以来,累计融资总额9.81亿元,累计分红总额6882.88万元,分红融资比为0.07。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(货币资金/流动负债仅为23.97%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为1.42%)
- 建议关注公司债务状况(有息资产负债率已达35.69%、有息负债总额/近3年经营性现金流均值已达45.01%、流动比率仅为0.25)
- 建议关注财务费用状况(财务费用/近3年经营性现金流均值已达729.18%)
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