日期:2024-11-08 16:04
部控制指引》就要求证券公司完善以项目组和业务部门、质量控制、内核和合规风控为主的三道防线基本架构，构建分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的投行类业务内部控制体系。
为督促保荐机构进一步发挥质控和内核等内控部门对业务前台的制衡作用，证监会2021年7月印发《关于注册制下督促证券公司从事投行业务归位尽责的指导意见》，要求进一步扩大现场检查和督导面，根据投行项目撤否率、保荐机构执业质量等因素确定检查对象，以投行内控制度机制的健全性和执行有效性等作为重点检查内容。
深交所曾组织召开保荐机构工作座谈会，要求